Un Cas concret/Analyse des couts
Analyse des couts
Recenser les dépenses du SI
Nous allons tout d'abord recenser l'ensemble des dépenses relatives au SI, puis les ventiler pour chacune des activités de l'entreprise.
Le département informatique comporte 4 personnes: le responsable, deux ingénieurs de développement et un responsable de l'exploitation.
Deux "correspondants maitrise d'ouvrage(MOA)" assurent la relation avec la DSI : l'un dans l'usine de Lozère l'autre au siège. cette activité représente un mi temps pour chacun.
Des consultants interviennent ponctuellement pour le paramétrage des logiciels.
L'informatique est entièrement hébergée. Les logiciels font l'objet de contrat de licence en SAAS avec paiement mensuel.
Les serveurs sont fournis et hébergés par un prestataire.
Les 5 postes de Travail CFAO ont été achetés et sont amortis sur 4 ans.
Les postes banalisés gestion et bureautiques sont des PC. Ils font l'objet d'un contrat de location avec renouvellement du parc par roulement.
Les équipements réseau sont loués.
Un contrat de support et de maintenance couvre l'ensemble des équipements réseau et postes de travail.
Les frais de télécom et réseaux couvrent les transferts de données avec les partenaires, l'accès internet et la voix sur IP.
Les coûts du SI représentent 6,3% du CA annuel.
Ventiler les dépenses par activité C/P/V/S/A.
Une discussion détaillée avec les responsables opérationnels, les correspondants MOA et l'équipe DSI a permis de répartir chacun de ces éléments de coût par rapport aux activités de ACME a savoir
- Conception et évolution des aspirateur robot
- Production des aspirateurs ( industrialisation et Fabrication)
- Vente et animation des réseaux de vente indirects
- Support technique des clients et des distributeurs et SAV des aspirateurs.
- Administration et Gestion de ACME (compta, gestion, paye, facturation, fiscal et social,...)
Le résultat se présente comme suit:
Ventilation des couts SI par métier ACME
ZoomReprésentation des coûts ACME